A partir del 1° de enero cambian algunas cosas para las empresas y particulares que realizan prestaciones de servicios. Esto es a raíz de que entra en vigencia la ley 21.420. Para ayudarte en este proceso hemos preparado esta nota, la cuál te ayudará para informarte acerca del cambio y también el cómo proceder en Lioren.
La información inicial es que a partir del 1° de enero de 2023 todas las prestaciones de servicios estarán afectas a IVA. Sin embargo, los servicios que ya tenían una exención no pagarán IVA. Entre estos están los servicios personales por los que se emiten boletas de honorarios, los servicios de transporte y educación, y los servicios ambulatorios de salud. A esta lista se incluyen los ingresos obtenidos por las sociedades de profesionales, mientras estén registradas como tal en el SII y cumplan las condiciones instruidas en la Circular N°50.
Con la entrada en vigencia de la Ley 21.4200, las prestaciones de servicios que hasta antes no debían pagar IVA, quedarán afectas a impuestos, y deberán cumplir con la obligación de agregar el 19% al valor de su servicio.
¿Cómo saber si debo pagar IVA por mis servicios?
Si tienes dudas acerca de si tus servicios se verán afectados por la implementación de esta nueva ley, averiguarlo es muy sencillo.
Como ya mencionamos, existen excepciones, las cuáles se mencionan por el SII, tales cómo:
- Transporte de Pasajeros (Urbano, interprovincial y rural)
- Educación (Colegios, Jardines, Universidades, entre otros)
- Servicios de Salud Ambulatorios (Consultas médicas, odontológicas, psicólogos, psiquiatras, kinesiólogos, imagenología, entre otros)
- Entradas a espectáculos.
- Arrendamiento de inmuebles no amoblados.
- Otros.
Para identificar si nuestros servicios serán afectos a IVA debemos revisar el siguiente documento, y comparar con el listado de actividades registradas para nuestra empresa. Si no tienes o no sabes qué actividades tienes registradas, puedes consultar tu situación tributaria
¿Cómo debo proceder en mi plataforma Lioren?
Este cambio puede afectar dentro de la plataforma de gestión a la que estés afiliado, y será necesario realizar cambios. Para el caso de Lioren puedes seguir los siguientes pasos:
- 1. Solicitar a tu Ejecutivo de Soporte la habilitación de los módulos tributarios necesarios: Boleta Afecta y/o Factura Afecta.
Según el caso, este proceso puede tardar de 1 a 5 días hábiles y siempre que tu empresa no presente situaciones pendientes con el SII.
Simplemente tienes que comunicarte con tu Ejecutivo vía WhatsApp y solicitarle la activación. Si no sabes quién es tu Ejecutivo, puedes encontrar sus datos haciendo click en el Salvavidas Rojo que encuentras en la parte superior de tu plataforma.
2. Actualizar información y precios de los productos (servicios), por medio de una carga masiva.
2.1Vamos al módulo Catálogo de Productos > Cargas Masivas y hacemos clic en Descargar Ejemplo
2.2Luego seleccionamos una de dos opciones, según sea nuestro sistema operativo
2.3 Vamos a abrir ahora la planilla para editar la información
2.4 Y trabajaremos en las columnas:
“Precio bruto de venta”, para colocar el nuevo precio sumando el IVA de nuestros servicios
Exento, cambiando “NO” por “SI” (siempre en mayúsculas)
2.5 Guardamos el documento con las modificaciones (IMPORTANTE: Si estás trabajando en Excel y tienes códigos numéricos de más de 10 caracteres, es necesario que, antes de guardar los cambios a la planilla, modifiques el formato de la primera columna a número). y volvemos en Lioren a la misma sección desde donde obtuvimos la planilla (Catálogo de Productos > Cargas Masivas), donde procedemos a Seleccionar el archivo que acabamos de guardar
Seleccionamos la codificación de archivo que corresponda al sistema operativo y finalmente hacemos clic en “Cargar” al pie de la página. Esta operación creará nuevos productos y sobreescribirá la información de los productos existentes que coincidan, comparados por código.
Para mayores referencias sobre esta operación puedes revisar el tutorial “Como realizar cargas masivas de productos”
Habiendo realizado estos procesos, habrás actualizado tu información y podrás emitir adecuadamente tus documentos tributarios y mantener un registro correcto de ellos en tu plataforma.
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